おはようございます。
アイキャッチ画像をプロフィールのものに変えました。
さて、８月も中旬になりいよいよFP（ファイナンシャルプランナー）の試験日が近づいてきました。
１日１時間以上の勉強を今回は続けています。
取得しようと思ってから１０年以上が経ちましたが今回で終わらせます！！
最初はよくわからなかった問題も少しずつわかるようになってきました。
住宅ローン控除、生命保険、相続税、贈与税など経験していないことが多く身につくまで時間がまだまだかかりそうですが・・・・続けます！！！
しかし、FPの勉強の中でも面白いものもあります。
それは、個人のキャッシュフロー表の作成です。
キャッシュフロー表とは、個人の収入と支出を予測して数字化することです。
キャッシュフロー表を作成するメリットは将来の人生設計がしやすくなる事があげられます。
破産するか、安定するか気になりますよね。
どんなものか例示します。
例
A さん ４０歳 現在の収入５００万 （可処分所得４００万）
５５歳まで収入が上昇（上昇率は毎年１％）
６５歳で退職金２０００万
現在の貯金 ５００万
A さんの妻 ４０歳 専業主婦
子ども １０歳
子ども ５歳
架空の家庭とします。
さらに条件を加えます。
年間の生活費 ２４０万
年間の住宅ローン １００万（７０歳完済）
年間の教育費 ３５万×２
教育は、小学校→中学校→高校→大学の順に出費も当然上昇します。
教材をみると
小学校が年間３５万
中学校が年間５０万
高校が年間 ５５万
大学が年間 １００万（初年度は１３０万）
となっています。
後は、車の買い替えや旅行を行きたいのならその費用も考えます。
車の買い替え費用 １８０万（１０年毎に買い換える予定）
さて、計算していきましょう。
収入は、可処分所得で計算します。
支出は、生活費、教育費、住宅ローンを足します。
結果、最初の一年目は１０万円の赤字です。
しかし、給料は１年ごとにアップします。
初年度は４００万の可処分所得が次の年度には４０４万次はさらに４０８万
と少しずつ増えていきます。
これを１年１年計算していきます。
４０歳から５０歳までの
収入合計は４２２１万
支出合計は４６５５万
５０歳までの貯金残高は
５００万円→６６万円
ゴリゴリ貯金が減っていますね。
では、６０歳の時はどうでしょう。
５０歳から６０歳までの
収入合計４５８３万円
支出合計３９６９万円
６０歳までの貯金残高は
６６万円→５００万円に戻りました。
貯蓄が戻った要因は、子どもの学業の終わりと共に教育にかかる費用そして１人立ち
による生活費の減少が上げられます。
計算上では、この後退職金もあり年金も厚生年金もありで老後も破綻することなく生活ができるでしょう。
例で示した計算は概算なので完璧ではありません。
それでも、将来の人生設計のなかで順調に進めば定年後には以前麻生財務大臣が言っていた２０００万円の貯蓄が可能であると見通しができます。
こんな生活ができたらいいですよね。
＜最後に＞
キャッシュフロー表を作成する事で
今の生活のままでは将来厳しいではなく、破綻すると予測も立てられるため早い段階で対策に乗り出すことも可能です。
今の生活を見直すきっかけにもなり、このままの生活を続けると地獄が待っていると身を持って勉強することができた内容です。
いつか私の今の生活を計算してキャッシュフロー表をその内に作りたいと思います。
何年後に破綻するのか。
それではまた
